第一步：日常单据整理
1、整理前业务判断：原始单据的归属（哪个部门、哪个人或哪类业务）。
2、分类清理单据：发票、收据或类似发票的购销凭证， 银行单，验收单，出库单等，每个企业都有主要的哪几类，零星的单据可归在一起。
3、查验单据重要内容：印章及单位名称、纳税识别号、金额大小写、发票的真假等。
注意：上述项内容是可以同步完成的，以第二项为主线，分类叠放。
第二步：原始单据粘贴方法
1、是否用粘单纸的判断：若有小票，应用粘单纸垫底。
2、粘贴标准：整体平整、以左和上边为齐边。粘贴原始单据的左边对齐。
3、粘贴方法：根据单据票的多少，初步预计方法和方位。同类票据尽可能粘贴在一起。
4、粘贴修整：原始单据粘贴后，如发现有不妥的地方，趁胶水未干前，把票证揭下来重新粘帖。若个别单据尺寸太大，则以报销单据尺寸大小折叠。
5、粘贴报销单：在原始票据粘好后，可以将空白报销单粘在原始单据上面；也可以先填写业务内容，填写无误后再粘在原始单据上。
第三步：报销单据填写方法
1、内容分类：先大概分清粘贴原始单据的业务种类，如差旅费、办公用品、路桥费、后勤用品等。
2、 统计金额：将重要金额的单据通过计算器统计出来，记录在单据背面。
3、划归零星业务：重要业务金额记录后，一般发现总金额要大于重要业务金额（如果票据业务少，可以直接全部列出），再看零星的业务小金额是否可以划入重要业务之中，实在无法列入也可单独列示“某某支出等”，一般情况一张报销单上列出的项目业务不要超过可填写的空白行数。
4、填写内容方法：
自报填写法：（时间 地点） （办理事项） 业务内容（重要的可写名称，不重要的可写概括写小类）。它一般由业务人自行填写。
代报填写法：报销人名 同上。一般老板的业务由会计或出纳员代填写。
5、金额大小写：业务分项金额只在对应金额栏写数字，不用写人民币符号“￥”；合计小写金额前面应写“￥”，且合计小写金额与分项金额完全相等；大写金额前面与有实际金额的空白位应填写“○”并在内面划“×”，且大写数字与小写合计相同。
6、经手人的签字：自报人应由报销人亲自签名，代报人可以由代报人签字，或“﹡﹡﹡代“字也行，也可由实际报销人签字。
当然，不同的财务管理要求，不同的职业经验，还可以形成其它业务单据整理与填报方法。总之，它要求抓住业务重点，符合单据业务逻辑对应，不要在无关紧要的细微点上较劲和耗时间。
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