孙吴县检察院采取三项措施加强单位内部控制建设，根据相关工作要求从单位基本情况、单位层面内部控制建设情况、业务层面内部控制情况和内部控制信息化四个方面入手，通过增强单位内部控制意识，健全单位内部控制体系，完善组织结构及职责分工等措施，切实提高我院风险防控能力和内部管理水平。
一、增强单位内部控制意识，明确内部控制的重要性
充分认识加强单位内部控制的重要性和必要性，根据行政事业单位内部控制有关规定，树立单位负责人内部控制建设“第一责任主体”的意识，明确单位负责人、分管领导和各部门负责人的责任，按照责任分工，加强纵横监控，职责授权监督，从而实现各尽其职、相互协调、相互制约的控制目的。加大宣传和培训力度，增强开展内控工作的自觉性，努力实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯穿于日常工作中，有效防控检察业务及管理中的各类风险，提高工作效率。
二、健全单位内部控制体系，确保内部控制的规范性
完善单位内部控制制度体系，建立科学合理的制度体系支撑，加强管理流程各环节的控制水平，完善包括预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理等规章制度，确保各项工作有章可循、有据可查，使我院的财务管理制度更加符合法规要求，为业务活动提供了明确指导。持续优化业务流程，降低风险隐患，对内部控制业务流程进行全面梳理，优化流程环节，提高工作效率，减少不必要的耗时和人力成本，确保内控工作的规范性。
三、完善单位内部控制组织，实现内部控制的有效性
根据人员变动情况调整单位内控建设工作领导小组成员，按照单位不相容职务岗位分离的原则，合理设置工作岗位，明确其职责权限，形成相互制约的机制。加强内部权力的制约，对资金分配、使用、资产管理、政府采购等建立不相容职务岗位分离制度，制定定期轮岗方案并建立相关台账。定期对单位的财务、业务和管理活动进行审计，确保各项内控制度得到有效执行。
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